Jednym z głównych celów szkolenia jest zapoznanie Państwa z podstawowymi problemami z zakresu finansów przedsiębiorstw. Podczas szkolenia w bardzo przystępny sposób wyjaśnimy Państwu oraz wspólnie uporządkujemy kategorie i narzędzia zarządzania finansami i rachunkowości. Wyjaśnimy możliwości i ograniczenia w ich stosowaniu omawiając wpływ decyzji podejmowanych przez pracowników pionów niefinansowych na wyniki uzyskiwane przez przedsiębiorstwo. Poznamy i omówimy nie tylko akty prawne regulujące działanie przedsiębiorstwa, lecz przede wszystkim przedstawimy Państwu w zrozumiały sposób podstawy finansowych mechanizmów działania firmy, szczególnie w kontekście polskich realiów gospodarczych. Pokażemy jak działa firma jako “maszynka do robienia pieniędzy” oraz jak może zbankrutować firma przynosząca zyski.

Korzyści dla Uczestników szkolenia:

Wiedza zdobyta na szkoleniu pozwoli Państwu na zrozumienie i swobodne poruszanie się w świecie pojęć finansowych, poznanie i opanowanie finansowej logiki funkcjonowania przedsiębiorstwa oraz analizy wyników generowanych przez firmę. Poznacie Państwo podstawowe koncepcje, narzędzia i metody wykorzystywane w procesie zarządzania przedsiębiorstwem przez pryzmat finansów. Będziecie Państwo potrafili lepiej przewidywać i oceniać skutki finansowe podejmowanych przez siebie decyzji, rozpoznawać zagrożenia i im przeciwdziałać. Skuteczne ćwiczenia wszystkich elementów programu szkolenia pozwolą Państwu na wykorzystaniu zdobytej wiedzy w praktyce zaraz po ukończeniu szkolenia.

Metody pracy jakie stosujemy podczas szkolenia:

Każdy element tego szkolenia składa się z mini-wykładu, interaktywnych ćwiczeń, studium przypadków rozwiązywaniu praktycznych problemów oraz dyskusji z uczestnikami. Nie przekazujemy suchej wiedzy, ale pokazujemy jak tą wiedzę praktycznie wykorzystać. Szkolenie ma charakter w pełni praktyczny i interaktywny.

Szkolenie szczególnie polecamy dla:

Szkolenie polecamy kadrze kierowniczej pionów niefinansowych (kierownicy, dyrektorzy, zarząd), właścicielom firm, członkom rad nadzorczych, osobom zarządzającym projektami i kontraktami a także dla pracowników NFI. Wiedza i umiejętności zdobyte podczas szkolenia będą szczególnie niezbędne dla wszystkich osób, które są odpowiedzialne za podejmowane decyzje niosące skutki finansowe oraz dla osób które chcą uzupełnić wiedzę z zakresu finansów przedsiębiorstw.

Program szkolenia:

1. Podstawowe pojęcia rachunkowości i finansów

• Cel działalności przedsiębiorstwa i rola finansów w zarządzaniu
• Cele finansowe i niefinansowe
• Cele finansowe długo i krótkoterminowe
• Kto podlega ustawie o rachunkowości
• Badanie i ogłaszanie sprawozdań finansowych
• Metody i zasady rachunkowości
• Rachunkowość finansowa a rachunkowość podatkowa
• Bilans
• Aktywa trwałe i obrotowe
• Źródła finansowania – kapitał własny i zobowiązania
• Rachunek zysków i strat
• Przychody
• Koszty
• Wynik finansowy
• Rachunek z przepływów pieniężnych (cash flow)
• Przychody a wpływy
• Koszty a wydatki
• Zysk a środki pieniężne (gotówka)
• Amortyzacja
• Pojęcie i cele amortyzacji
• Metody amortyzacji
• Wpływ stosowania amortyzacji na wyniki finansowe przedsiębiorstwa
• Efekt podatkowy amortyzacji, mechanizm korzyści podatkowej

2. Analiza wskaźnikowa przedsiębiorstwa – ocena wiarygodności przedsiębiorstwa

• Wskaźniki rentowności, płynności, efektywności, zadłużenia
• Analiza metodą Du Ponta
• Proste metody oceny wiarygodności kontrahenta

3. Jak powstaje zysk?

• Rodzaje kosztów w przedsiębiorstwie
• Próg rentowności
• Pojęcie jednostkowej marży brutto
• Wpływ działań podejmowanych w przedsiębiorstwie na wyniki w zależności od struktury kosztów
• Analiza opłacalności podejmowanych decyzji na podstawie analizy marży
• Wrażliwość przedsiębiorstwa na wahania koniunktury na rynku – dźwignia operacyjna
• Wrażliwość przedsiębiorstwa na zaciąganie zobowiązań – dźwignia finansowa

4. Podejmowanie decyzji krótkoterminowych

• Kapitał obrotowy i cykl konwersji gotówki
• Pułapka płynności, czyli jak bankrutują przedsiębiorstwa przynoszące zyski?
• Polityka kredytowania odbiorców – zarządzanie należnościami
• Koszt kredytu kupieckiego – zarządzanie zobowiązaniami
• Utrzymywanie płynności finansowej
• Jakość zarządzania płynnością a wynik finansowy firmy

5. Ocena wartości przedsiębiorstwa

• W jaki sposób przedsiębiorstwo zarabia pieniądze? – Ekonomiczna wartość dodana
• Czynniki wpływające na wartość przedsiębiorstwa
• Narzędzia zarządzania wartością przedsiębiorstwa
• Wartość niematerialna przedsiębiorstwa

Ćwiczenia

1. Określenie celów działania firmy. Istotność i hierarchia celów. Sprzeczność celów.
2. Obliczanie kosztu kapitału i ekonomicznej wartości dodanej w sposób uproszczony na podstawie danych przykładowych lub w oparciu o sprawozdania finansowe uczestników.
3. Poznanie podstawowych metod i zasad rachunkowości oraz pojęć i sprawozdań finansowych poprzez założenie “wirtualnej firmy”.
4. Amortyzacja – cel istnienia, sposób obliczania, różnice pomiędzy metodą liniową a degresywną, podatek inflacyjny.
5. Korzyść podatkowa – dlaczego taniej kupuje się “na firmę” – przykładowe obliczenia.
6. Próg rentowności – wpływ decyzji podejmowanych w firmie na osiągane wyniki – proste obliczenia.
7. Dźwignia operacyjna i finansowa – proste obliczenia pozwalające stwierdzić, dlaczego jedne firmy są bardziej wrażliwe na perturbacje na rynku a inne mniej oraz dlaczego jedne firmy mogą się bezpiecznie zadłużać a inne nie.
8. Ocena projektów inwestycyjnych – prosty przykład na obliczanie NPV, IRR i okresu zwrotu.
9. Kapitał obrotowy i cykl konwersji gotówki, czyli dlaczego firmy handlowe nie potrzebują kapitału oraz dlaczego firma rozwijająca się i przynosząca zyski może zbankrutować – skąd to wiadomo i jak to obliczyć.
10. Zarządzanie należnościami – obliczanie ile kosztują należności oraz jak można je zmniejszyć i ile można na tym zaoszczędzić. Obliczanie czy opłaca się zmniejszać należności.
11. Obliczanie kosztu kredytu kupieckiego.
12. Utrzymywanie płynności finansowej. Identyfikacja luk płynności i ich likwidowanie – proste obliczenia.
13. Analiza wskaźnikowa w oparciu o przykładowe sprawozdania finansowe lub sprawozdania uczestników – obliczanie wskaźników finansowych.
14. Determinanty wzrostu wartości firmy.